（遼寧省國(guó)資委，2017.5.11）
一、主要任務(wù)
（一）引入關(guān)鍵工作崗位并對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研人員、經(jīng)營(yíng)管理人員和業(yè)務(wù)骨干持股，建立利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制。
（二）建立健全持股方式、股權(quán)內(nèi)部流轉(zhuǎn)、退出等職工股權(quán)管理制度，形成行之有效的員工持股機(jī)制，為有序開展員工持股探索和總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。
（三）深化國(guó)有企業(yè)改革，進(jìn)一步優(yōu)化國(guó)有企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立更加符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的現(xiàn)代企業(yè)制度。
二、試點(diǎn)企業(yè)數(shù)量和申報(bào)
（一）按照《試點(diǎn)意見》明確的要求和條件，由省國(guó)資委審核確定全省首批10 戶試點(diǎn)企業(yè)。
（二）試點(diǎn)申報(bào)。按照分級(jí)管理的原則，由省屬企業(yè)集團(tuán)提出書面申請(qǐng)，省國(guó)資委負(fù)責(zé)對(duì)省屬企業(yè)申報(bào)的試點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行審核。各市國(guó)資委依據(jù)實(shí)際情況確定市屬試點(diǎn)企業(yè)，并經(jīng)省國(guó)資委按國(guó)家有關(guān)要求履行程序。上市公司提出申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)的還應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司信息披露的有關(guān)規(guī)定。
（三）試點(diǎn)企業(yè)申報(bào)要件應(yīng)包括：
1.試點(diǎn)企業(yè)的母公司股東（大）會(huì)或董事會(huì)決議；
2.企業(yè)基本情況。包括：歷史沿革情況、公司治理結(jié)構(gòu)及運(yùn)作情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)情況、主營(yíng)業(yè)務(wù)情況、財(cái)務(wù)情況、員工基本情況、民主管理情況、開展員工持股的必要性和可行性。擬進(jìn)行混改和出資新設(shè)并同步引入員工持股的企業(yè)，還要對(duì)改制后股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司董事會(huì)構(gòu)成等情況進(jìn)行說明；
3.企業(yè)過去和未來關(guān)于營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)來源情況分析、企業(yè)營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)90%以上來源于其所在出資監(jiān)管機(jī)構(gòu)一級(jí)企業(yè)的外部市場(chǎng)的書面承諾；
4.企業(yè)勞動(dòng)人事、收入分配、業(yè)績(jī)考核制度情況；
5.員工持股方案草案。包括但不局限于員工范圍、出資方式、定價(jià)方式、改制后企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)以及員工整體和個(gè)人股權(quán)比例、員工持股管理方式、股權(quán)分紅、股權(quán)流轉(zhuǎn)、員工崗位變動(dòng)調(diào)整股權(quán)與退出約定等內(nèi)容；
6.黨組織發(fā)揮政治核心作用的舉措、人員配置等情況。
三、員工持股方案的主要內(nèi)容
員工持股方案應(yīng)明確下列事項(xiàng)：
（一）員工持股的可行性和必要性；
（二）入股員工的范圍和條件；
（三）入股員工的出資方式、持股比例、入股價(jià)格；
（四）員工持股的方式和管理事項(xiàng)；
（五）員工持股鎖定期后員工持有的股份處置辦法；
（六）入股員工離職、退休、死亡、被解雇以及發(fā)生不再適合參加持股事由等情況時(shí)，其所持股份權(quán)益的處置辦法，以及公司發(fā)生控制權(quán)變更、合并、分立時(shí)員工持有股票的處置辦法。
四、員工持股方案的審批和備案
（一）員工持股方案要經(jīng)企業(yè)股東（大）會(huì)審議通過。其中，試點(diǎn)企業(yè)母公司要認(rèn)真審核員工持股方案，形成國(guó)有股東意見。
（二）股東（大）會(huì)審議通過后，省屬試點(diǎn)企業(yè)報(bào)省國(guó)資委備案；市屬試點(diǎn)企業(yè)報(bào)各市政府或市國(guó)資委備案，同時(shí)抄報(bào)省國(guó)資委。
（三）出資新設(shè)、國(guó)有獨(dú)資或全資企業(yè)引入非公資本進(jìn)行混合所有制改革同時(shí)引入員工持股的，還要規(guī)范履行企業(yè)設(shè)立、改制的審批備案程序。
（四）審批和備案要件應(yīng)包括：
1.員工持股方案；
2.財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；
3.董事會(huì)決議；
4.職工代表大會(huì)審議意見；
5.法律意見書；
6.員工股權(quán)管理規(guī)則；
7.員工持股實(shí)施情況表；
8.批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)要求的其他文件；
9.出資新設(shè)、國(guó)有獨(dú)資或全資企業(yè)引入非公資本進(jìn)行混合所有制改革同時(shí)引入員工持股的，應(yīng)按有關(guān)要求提供相關(guān)要件。
五、工作進(jìn)度安排
（一）啟動(dòng)階段（2017 年5 月底前）
1.印發(fā)員工持股試點(diǎn)工作方案。
2.各市、省屬企業(yè)組織申報(bào)。
3.對(duì)申報(bào)的試點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行審核，確定試點(diǎn)企業(yè)名單。
（二）組織實(shí)施階段（2017 年6 月-2018 年6 月）
成熟一戶推進(jìn)一戶。已經(jīng)是混合所有制企業(yè)的試點(diǎn)企業(yè)要進(jìn)一步細(xì)化完善員工持股方案，研究制定員工股權(quán)管理規(guī)則，開展審計(jì)、評(píng)估、法律咨詢等工作，規(guī)范履行職工民主程序和企業(yè)內(nèi)部決策程序，以及產(chǎn)權(quán)變更、章程修訂、工商變更登記等法律程序。出資新設(shè)、 國(guó)有獨(dú)資或全資的試點(diǎn)企業(yè)還要開展公開尋求戰(zhàn)略投資者，研究制定改制方案等工作。
（三）總結(jié)階段（2018 年）
1.對(duì)員工入股、股權(quán)管理和流轉(zhuǎn)、員工持股后企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制和運(yùn)營(yíng)效益等情況總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。
2.在階段性總結(jié)的基礎(chǔ)上，適時(shí)擴(kuò)大試點(diǎn)范圍。
六、組織領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任分工
（一）按照《試點(diǎn)意見》組織實(shí)施。省國(guó)資委負(fù)責(zé)組織實(shí)施省屬企業(yè)員工持股試點(diǎn)工作，并履行相關(guān)審批程序；各市政府或市國(guó)資委負(fù)責(zé)組織實(shí)施市屬企業(yè)員工持股試點(diǎn)工作，并履行相關(guān)審批程序。
（二）要對(duì)試點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行定期跟蹤檢查，及時(shí)掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，糾正不規(guī)范行為。同時(shí)嚴(yán)格規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，杜絕企業(yè)以任何形式向本企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的員工持股企業(yè)輸送利益。試點(diǎn)過程中出現(xiàn)制度不健全、程序不規(guī)范、管理不到位等問題，致使國(guó)有資產(chǎn)流失、損害有關(guān)股東合法權(quán)益或嚴(yán)重侵害企業(yè)職工合法權(quán)益的，要依法依紀(jì)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。上市公司應(yīng)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定在定期報(bào)告中披露員工持股計(jì)劃實(shí)施情況。
（三）試點(diǎn)企業(yè)要按照《試點(diǎn)意見》要求，規(guī)范操作，嚴(yán)格履行有關(guān)決策和審批備案程序，扎實(shí)細(xì)致開展員工持股試點(diǎn)工作。鼓勵(lì)試點(diǎn)企業(yè)大膽嘗試、勇于創(chuàng)新，積極探索員工持股有效模式，切實(shí)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，激發(fā)企業(yè)活力。